رتبه بندی بانک ها بر مبنای شاخص های کملز جهت پیش بینی درماندگی مالی به روش رگرسیون لجستیک و تحلیل پوششی داده ها

انتخاب سیستم نظارتی کارآمد برای ارزیابی درماندگی مالی بانک ها اهمیت فراوانی دارد، به همین منظور یکی از مهم ترین سیستم های نظارتی که برای ارزیابی درماندگی مالی بانک ها استفاده می شود، سیستم نظارتی کملز می باشد که شامل شش شاخص؛ کفایت سرمایه، کیفیت دارایی ها، کیفیت مدیریت، کیفیت درآمدها، نقدینگی، حساسیت به ریسک بازار می شود. لذا در این پژوهش ملاک درماندگی مالی بانک ها شاخص های کملز می باشد؛ که در ابتدا به رتبه بندی 17 بانک پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران در سال مالی 1399 و تفکیک آن ها به گروه های سالم و درمانده مالی به وسیله شاخص های کملز پرداخته شد. سپس جهت پیش بینی درماندگی مالی بانک ها از مدل های، تحلیل پوششی داده ها و رگرسیون لجستیک استفاده شد و سپس با آزمون مقایسه زوجی (T) به بررسی دقت پیش بینی هر دو مدل پرداخته شد. درروش رگرسیون لجستیک، از مدل باینری با متد ForwardlR استفاده شد و درروش تحلیل پوششی داده ها نیز از مدل SBM با کاربردی متفاوت استفاده شد؛ که نتایج پژوهش نشان داد که دقت کلی مدل رگرسیون لجستیک از مدل تحلیل پوششی داده ها در ارزیابی درماندگی مالی بالاتر است و همچنین سیستم نظارتی کملز می تواند ارزیاب خوبی برای درماندگی مالی بانک ها باشد.