ارائه الگوی نظارت مبتنی بر ریسک بر بانک ها و موسسات اعتباری با استفاده از نظریه داده بنیاد

هدف این تحقیق، ارایه مدل نظارت مبتنی بر ریسک توسط نهاد ناظر بر بانک ها و موسسات اعتباری است. جامعه آماری پژوهش حاضر، شامل کلیه متخصصان و صاحب نظران حوزه بانکداری بوده و نمونه گیری در این تحقیق نیز از نوع نمونه گیری نظری و هدفمند (گلوله برفی) است. برای این منظور با استفاده از روش نظریه پردازی داده بنیاد از طریق مصاحبه حضوری، ده نفر از خبرگان، صاحب نظران و مدیران ارشد حوزه بانکی (بانک مرکزی و شبکه بانکی) و اساتید دانشگاه انتخاب و با ایشان مصاحبه شد، بر اساس نظریه کیفی داده بنیاد پس از گردآوری سازمان یافته داده ها و تحلیل استقرایی مفاهیم استخراج شده حاصل از مصاحبه ها، از طریق کدگذاری باز، کدگذاری محوری و کدگذاری انتخابی، مقوله ها و گزاره ها معرفی و روابط مفهومی پدیده ها که مدل را تشکیل می دهند ارایه شده است. نتایج حاصل از تحقیق معرف 35 بعد در قالب پنج مقوله به شرح ارایه شده در متن پژوهش است بر اساس نتایج تحقیق، فقدان تعریف مشخص از مفهوم نظارت و اهداف آن باعث شده است ذینفعان و کنشگران حوزه بانکداری، انتظارات متفاوتی از مفهوم و حدود عملکرد و به تبع آن خروجی سیستم نظارتی داشته باشند. این موضوع باعث ناهماهنگی فی مابین سازمان نظارت شونده، نهاد ناظر و مراجع تصمیم گیری می شود. همچنین عدم کفایت وضعیت فعلی نظارت، به واسطه گذشته نگر بودن چارچوب نظارت موجود، رضایت از خروجی چارچوب فعلی نظارت را در سطح پایین قرار داده است؛ اتکا صرف به رویکرد نظارت تطبیقی و عدم توجه به مخاطرات آتی و پیش بینی آینده و نیز فقدان فرآیند و ساختار مناسب در اعمال نظارت، ضرورت نظارت مبتنی بر ریسک را ایجاب می کند. علاوه بر این کمبود و تخصیص نامناسب منابع بانکی و نیز تغییرات گسترده و پیچیدگی های محیط کسب وکار در صنعت بانکداری ضرورت استقرار مدل نظارت مبتنی بر ریسک را توجیه می کند.